Transparência e Instrumentos de Governança - NorteEnergia

Transparência e Instrumentos de Governança

Auditoria Interna

A Auditoria Interna da Norte Energia atua de forma independente e vinculada ao Conselho de Administração e é responsável por planejar e executar o Plano Anual de Auditoria Interna, bem como assessorar o Conselho de Administração, o Comitê de Auditoria, Riscos e Compliance, o Conselho Fiscal e Diretoria Executiva no exercício de suas atividades de controle das operações da Companhia.  

A Matriz de Riscos Corporativos permite que a Auditoria Interna identifique, avalie e audite os processos de negócio com maior risco e impacto nos resultados, o que garante a geração de valor para seus acionistas.

Auditorias Externas

As demonstrações financeiras da Companhia são apresentadas em conformidade com as práticas contábeis adotadas no Brasil, emitidas pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPCs) e validadas pelo Conselho Federal de Contabilidade (CFC), bem como em conformidade com as normas internacionais de contabilidade (IFRS), emitidas pelo International Accounting Standards Board (IASB). 

Os resultados passam, regularmente, pelo crivo da auditoria externa. As Demonstrações Financeiras do exercício de 2017, por exemplo, foram auditadas pela PriceWaterhouseCoopers, pelo terceiro ano consecutivo. Anteriormente o trabalho era realizado pela Ernst & Young. 

A Norte Energia sempre escolhe Empresas renomadas e especializadas do segmento, o que reforça o compromisso com a transparência e a credibilidade de seus processos contábeis e fiscais.

No campo socioeconômico, as atividades são auditadas pela empresa JGP Consultorias e Participações, contratada pelos bancos financiadores para acompanhar a implantação e operação da UHE Belo Monte. Há, ainda, auditorias em outros campos técnicos, como missões da Engenharia Independente que avaliam as intervenções civis nas estruturas do empreendimento e nas intervenções realizadas nos municípios do entorno da Usina. 

Gestão de Riscos, Controles Internos e Compliance

A Norte Energia reconhece que a gestão de riscos corporativos é parte integrante e fundamental de suas atividades de negócios, contribuindo para a evolução estruturada e sustentável de seus resultados financeiros e objetivos sociais.  Nesse contexto, desenvolveu em 2018 sua Matriz de Riscos Corporativos e estabeleceu seu modelo de gestão de riscos baseado no COSO ERM (padrão mundial) e na Norma ISO 31000.  

A Companhia desenha os processos de negócios baseado na Matriz de Riscos, buscando estabelecer um ambiente de controles internos para mitigar as chances de materialização dos riscos identificados, bem como atua na revisão constante dos processos para melhorar a eficiência de sua gestão.

A Companhia atua orientada pela ética e pela integridade buscando garantir a conformidade de seus processos internos. As atividades de Compliance agem na prevenção, detecção e correção de desvios éticos.  Com isso, foram implantados o Código de Conduta e Ética, o Canal de Denúncia a Comissão de Ética, regimentos, políticas e normas internas.

Para visualizar nosso código de conduta, clique AQUI.